『学生納付特例制度』を利用していた期間の国民年金は追納すべき？？

こんにちは、ジャックです。

突然ですが皆さんは、20歳～就職するまでの間の「国民年金」をどうしていましたか？？

ということで、今回この記事では『学生納付特例制度』を利用していた人向けに、「国民年金を追納すべきかどうか」についてお伝えしようと思います。

国民年金を追納すべきかどうか悩んでいる方は、ぜひ参考にして頂けると嬉しいです。

【この記事の内容】

 

『学生納付特例制度』を利用したときの追納額

『学生納付特例制度』を利用していた期間にもよりますが、私の追納金額はコチラです。

わたしの場合は20歳になってから就職するまで28ヶ月間。制度を利用していた期間の年金は月額15,000円程度。

 

国民年金を追納するメリットは？

どれくらい年金の受取額が増える？

【国民年金の計算方法】

780,900円（※）×保険料納付月数÷480＝国民年金受給額（年額）

※令和3年度の満額の年金受取額（年額）

私の場合、猶予されている月数が28ヶ月あるので、現時点での予想受取額は年額：735,347円。

いま追納すれば、受取額が年間45,000円増えることになります。

65歳から年金を受け取り、85歳まで生きたとすれば約900,000円の増。

※『keisan』にて算出

 

住民税・所得税ははどれくらい変わるの？

課税所得金額を200万円と仮定した場合

【追納なし】

• 所得税(5％)：100,000円、復興特別所得税：(所得税×2.1％)＝2,100円
• 住民税（10％と仮定）：200,000円
• 所得税と住民税の合計額：302,100円

【追納あり】

• 追納額：40万円
• 課税所得金額：2,000,000−400,000円＝1,600,000円
• 所得税(5％)：80,000円　復興特別所得税：(所得税×2.1％)＝1,680円
• 住民税（10％と仮定）：160,000円
• 所得税と住民税の合計額：241,680円

追納すると、社会保険料が約60,420円の減額となります。

 

国民年金を追納すべきなのか

• 「個人年金」をつくっている＝必要なし
• 老後の年金が「国民年金」と「厚生年金」のみ＝追納したほうが無難

「iDeCo」や「つみたてNISA」などで『個人年金』をつくっている場合

資産をコツコツと作っている状況なら、追納する必要はないと思います。

もし、S&P500や全世界株を毎月3万円ずつ積み立て、30年運用したとすると

出典：楽天「積立かんたんシュミレーション」

最終積立金額は20,000,000円となる予想。

これを65歳から毎年4％ずつ取り崩せば、年間で800,000円。月ごとに案分すると約7万円。

厚生年金（国民年金含む）の金額と合算すると、毎月の受取金額は

• 厚生年金：14万円（計算が複雑なので平均値を使用）
• 個人年金：7万円

合計：21万円

 

「自己投資も大切」だということもお忘れなく

将来のお金も大切ですが、「今しかできないことに対して投資する」というのも同じくらい大切だと思います。

例えば、「海外旅行」や「資格取得のための授業料」など。

「不透明な将来に投資するよりも、今の自分自身に投資するために追納しない！」という考え方も全然アリだと思います！

【まとめ】今の状況をしっかり確認し、追納するかどうか判断しましょう

『学生納付特例制度』を利用していた際の、国民年金の追納について私自身の考えを紹介させて頂きました。

国民年金を追納するメリットとしては

「国民年金を追納するべきかどうか？」という問いについては

• 「個人年金」をつくっている＝必要なし
• 老後の年金が「国民年金」or「厚生年金」のみ＝追納したほうが無難

もう一つの考え方として、「追納額を自己投資に充てる」のも個人的には全然アリ。